Întrebări din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1235/2003
Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003. Alege răspunsul și apasă „Verifică”: afli pe loc dacă e corect și vezi fraza din lege din care vine. Scorul se adună sus.
Întrebări grilă
1. Când intră în vigoare Ordinul nr. 1235/2003?
Răspuns corect: a) La data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I
„Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data publicării.” — art. 2
2. Programul privind necesarul de numerar (anexa nr. 1) se întocmește în scopul:
Răspuns corect: b) Efectuării de plăți prin casieria proprie
„privind necesarul de numerar pentru data de ..... (zi/lună/an).... în scopul efectuării de plăți prin casieria proprie” — anexa nr. 1
3. Cine semnează programul privind necesarul de numerar, alături de ordonatorul de credite?
Răspuns corect: c) Conducătorul compartimentului financiar-contabil
„Conducătorul compartimentului financiar-contabil,” — anexa nr. 1
4. În câte etape operaționale se realizează plasamentele colateralizate și atragerea de depozite?
Răspuns corect: b) 4 etape
„Efectuarea plasamentelor colateralizate și atragerea de depozite se realizează în 4 etape operaționale, după cum urmează:” — anexa nr. 3
5. Cine transmite anunțul de atragere/plasare de depozite către participanții eligibili?
Răspuns corect: a) Ministerul Economiei și Finanțelor, prin direcția de specialitate
„se realizează de către Ministerul Economiei și Finanțelor, prin direcția de specialitate implicată în administrarea disponibilităților existente în contul curent general al trezoreriei statului” — anexa nr. 3 pct. 1
6. După ce model se transmit ofertele de participare la licitație?
Răspuns corect: c) Anexa nr. 9
„se va realiza după modelul prezentat în anexa nr. 9 la normele metodologice, prin aceleași mijloace de comunicare menționate la pct. 1.” — anexa nr. 3 pct. 2
7. Cum se alocă sumele la licitație?
Răspuns corect: b) Conform principiului celei mai avantajoase oferte pentru trezorerie
„Alocarea sumelor se va efectua conform principiului celei mai avantajoase oferte pentru trezorerie” — anexa nr. 3 pct. 3
8. Cum se execută ofertele aflate la nivel marginal?
Răspuns corect: c) Se execută proporțional
„ofertele aflate la nivel marginal vor fi executate proporțional.” — anexa nr. 3 pct. 3
9. Când se transmite anunțarea rezultatelor licitației către câștigători?
Răspuns corect: a) În aceeași zi
„Anunțarea rezultatelor licitației se transmite în aceeași zi instituțiilor financiare/participanților eligibili câștigători” — anexa nr. 3 pct. 4
10. Pentru operațiunea de atragere depozite, data tranzacției (licitației) este:
Răspuns corect: b) Aceeași cu data decontării
„Pentru operațiunea de atragere depozite, data tranzacției (licitației) este aceeași cu data decontării.” — anexa nr. 3 pct. 5
11. La plasamentele colateralizate, data decontării este:
Răspuns corect: c) Ziua lucrătoare următoare datei tranzacției (value tomorrow)
„iar data decontării este "value tomorrow" ziua lucrătoare următoare datei tranzacției (licitației).” — anexa nr. 3 pct. 6
12. În ce proporție trebuie să acopere valoarea totală ajustată a titlurilor de stat aduse în garanție plasamentul și dobânda?
Răspuns corect: a) 100%
„Valoarea totală ajustată a activelor eligibile (titlurilor de stat) aduse în garanție trebuie să acopere în proporție de 100% plasamentul acordat și dobânda aferentă.” — anexa nr. 4 pct. 6
13. Cu ce garantează instituția financiară plasamentele colateralizate?
Răspuns corect: b) Cu active eligibile (titluri de stat)
„se obligă să garanteze plasamentele colateralizate cu active eligibile (titluri de stat) menționate în contractul de gaj” — anexa nr. 4 pct. 5
14. La ce nivel se calculează dobânda penalizatoare dacă instituția financiară nu achită plasamentul la scadență?
Răspuns corect: c) Rata de politică monetară a BNR plus rata ROBID ON aferentă zilei de scadență
„la nivelul ratei de politică monetară a Băncii Naționale a României plus nivelul ratei ROBID ON aferente zilei de scadență a plasamentului” — anexa nr. 4 pct. 7
15. Când își încetează valabilitatea contractul de gaj pentru plasament colateralizat?
Răspuns corect: b) În momentul rambursării integrale a obligațiilor de plată asumate
„își încetează valabilitatea în momentul rambursării integrale a obligațiilor de plată asumate.” — anexa nr. 5 pct. 5
16. În ce sistem se blochează portofoliul de titluri de stat aduse în garanție?
Răspuns corect: a) SaFIR
„consimte la blocarea acestui portofoliu de titluri de stat în contul de evidență deschis pe numele băncii în SaFIR.” — anexa nr. 6
17. În funcție de ce an se calculează dobânda la depozitul atras (anexa nr. 7)?
Răspuns corect: a) Anul calendaristic de 360 de zile
„Calculul dobânzii se efectuează în funcție de anul calendaristic de 360 de zile.” — anexa nr. 7 pct. I.2
18. Unde virează instituția financiară suma depozitului constituit la trezoreria statului?
Răspuns corect: c) În contul curent general al trezoreriei statului deschis la BNR
„va vira suma de .................... lei în contul curent general al trezoreriei statului deschis la Banca Națională a României” — anexa nr. 7 pct. II.1
19. Ce obligație are instituția de credit în tranzacțiile repo?
Răspuns corect: a) Să aibă în cont titlurile de stat libere de sarcini la data vânzării
„se obligă să aibă în cont titlurile de stat libere de sarcini la data vânzării (pentru repo)” — anexa nr. 10 pct. 2
20. Unde se fac venit sumele reprezentând dobânzi penalizatoare din contractele repo/reverse repo?
Răspuns corect: c) La bugetul trezoreriei statului
„Sumele reprezentând dobânzi penalizatoare se fac venit la bugetul trezoreriei statului.” — anexa nr. 10 pct. 3
21. Câte opțiuni se transmit în oferta de participare în cazul licitației la rată fixă?
Răspuns corect: a) O singură opțiune
„În cazul licitației la rată fixă, se va transmite o singură opțiune.” — anexa nr. 11
22. Potrivit definiției, la plasamentul colateralizat, cine păstrează proprietatea asupra activelor eligibile aduse în garanție?
Răspuns corect: c) Băncile și casele centrale ale cooperativelor de credit
„plasează depozite la băncile și casele centrale ale cooperativelor de credit - participanți eligibili, acestea păstrând proprietatea asupra activelor eligibile aduse în garanție” — anexa nr. 12 lit. a)
23. Ce este „data decontării”, potrivit definițiilor?
Răspuns corect: b) Data la care se efectuează decontarea tranzacției
„d) data decontării - data la care se efectuează decontarea tranzacției;” — anexa nr. 12 lit. d)
24. Ce se întâmplă, conform convenției din anexa nr. 15, dacă titularul solicită preluarea de sume înainte de termen?
Răspuns corect: b) Depozitul se desființează integral, iar sumele nu sunt purtătoare de dobândă
„acesta se desființează integral, sumele se virează în contul din care au provenit și nu sunt purtătoare de dobândă.” — anexa nr. 15 pct. 4
25. Ce dobândă se acordă, conform convenției din anexa nr. 13, dacă titularul preia sume din depozit înainte de termen?
Răspuns corect: a) Dobânda la disponibilitățile la vedere practicată de trezoreria statului
„se va acorda dobânda la disponibilitățile la vedere practicată de trezoreria statului.” — anexa nr. 13 pct. 4
26. În cazul convenției din anexa nr. 15, în ce cont se virează dobânda?
Răspuns corect: b) În contul de venituri bugetare al exercițiului curent
„iar dobânda se va calcula și vira în aceeași zi în contul de venituri bugetare al exercițiului curent.” — anexa nr. 15 pct. 3
27. Potrivit definiției, atragerea de depozite urmărește:
Răspuns corect: c) Absorbția de lichiditate pentru asigurarea resurselor necesare plăților sectorului public
„în scopul absorbției de lichiditate pentru asigurarea resurselor necesare efectuării plăților sectorului public” — anexa nr. 12 lit. b)
Subiecte cu răspuns scris
1. Enumerați categoriile de conturi din care se poate solicita ridicarea de numerar, potrivit programului din anexa nr. 1.
Programul privind necesarul de numerar, întocmit în scopul efectuării de plăți prin casieria proprie, cuprinde: conturi de cheltuieli bugetare; conturi de disponibilități; alte categorii. Programul este semnat de ordonatorul de credite și de conducătorul compartimentului financiar-contabil.
„Categorie de conturi din care se solicită ridicarea sumei în numerar” — anexa nr. 1
2. Enumerați cele 4 etape operaționale ale licitației la atragere/plasare de disponibilități.
1. Anunțul licitației, transmis de Ministerul Economiei și Finanțelor prin poștă electronică securizată, fax, Reuters, Bloomberg, SWIFT. 2. Transmiterea ofertelor de participare după modelul din anexa nr. 9. 3. Alocarea sumelor după principiul celei mai avantajoase oferte pentru trezorerie; ofertele marginale se execută proporțional. 4. Anunțarea rezultatelor licitației în aceeași zi către câștigători.
„Efectuarea plasamentelor colateralizate și atragerea de depozite se realizează în 4 etape operaționale, după cum urmează:” — anexa nr. 3 pct. 1–4
3. Ce elemente conține anunțul licitației?
Anunțul conține, fără a se limita la acestea: numărul de referință al licitației; data tranzacției (licitației); data decontării; tipul tranzacției; scadența; termenul de transmitere a ofertelor de participare; metoda de executare a garanțiilor, în cazul plasamentelor colateralizate.
„– metoda de executare a garanțiilor, în cazul plasamentelor colateralizate.” — anexa nr. 3 pct. 1
4. Definiți plasamentul colateralizat.
Plasamentul colateralizat reprezintă tranzacții reversibile în cadrul cărora, în scopul fructificării disponibilităților existente în contul curent general al trezoreriei statului, Ministerul Economiei și Finanțelor plasează depozite la băncile și casele centrale ale cooperativelor de credit - participanți eligibili, acestea păstrând proprietatea asupra activelor eligibile aduse în garanție.
„a) plasament colateralizat - tranzacții reversibile în cadrul cărora, în scopul fructificării disponibilităților existente în contul curent general al trezoreriei statului” — anexa nr. 12 lit. a)
5. Ce consecințe are neplata la scadență a plasamentului colateralizat de către instituția financiară?
Ministerul Economiei și Finanțelor procedează la executarea garanțiilor corespunzător valorii nerambursate, întregită la valoarea nominală a unui titlu de stat. Instituția financiară plătește o dobândă penalizatoare, la nivelul ratei de politică monetară a BNR plus nivelul ratei ROBID ON aferente zilei de scadență, aplicată asupra depozitului nerambursat la scadență.
„Ministerul Economiei și Finanțelor va proceda la executarea garanțiilor corespunzător valorii nerambursate, întregită la valoarea nominală a unui titlu de stat (active eligibile)” — anexa nr. 4 pct. 7
6. Ce declară și la ce consimte instituția financiară prin notificarea pentru garantarea cu titluri de stat a plasamentului?
Instituția financiară se obligă să gajeze în favoarea Ministerului Economiei și Finanțelor activele eligibile (titlurile de stat) enumerate în notificare. Declară pe propria răspundere că titlurile constituite drept garanție sunt în proprietatea sa și sunt libere de sarcini și consimte la blocarea acestui portofoliu în contul de evidență deschis pe numele băncii în SaFIR. Notificarea face parte integrantă din contractul de gaj.
„declară pe propria răspundere că titlurile de mai sus, constituite drept garanție, sunt în proprietatea sa și sunt libere de sarcini.” — anexa nr. 6
Întrebările sunt de antrenament, făcute din textul actului valabil la 21 octombrie 2026. Nu sunt subiecte oficiale de concurs. Ai găsit o greșeală? Scrie-ne.